Planificación fiscal de entrada en España
Estrategia tributaria internacional para la implantación de grupos extranjeros
Diseñe una estructura fiscal eficiente que proteja la rentabilidad de su matriz desde el primer ejercicio. En Euroaccounts proporcionamos la inteligencia fiscal necesaria para coordinar su operativa en España con los estándares globales, asegurando una mínima carga impositiva dentro del marco legal y una total seguridad jurídica ante inspecciones.
- Optimización de flujos internacionales: aplicación estratégica de convenios de doble imposición para reducir la retención en dividendos y cánones.
- Eficiencia en el flujo de caja: gestión experta de la devolución de IVA y regímenes especiales para maximizar su liquidez operativa.
- Cumplimiento BEPS y transparencia: alineamos su estructura con las directrices de la OCDE para evitar riesgos reputacionales y fiscales.
Estrategia fiscal
Asegure la eficiencia tributaria de su matriz con una planificación experta
Estructuración de la inversión y holding
Analizamos la mejor forma jurídica para su entrada (filial o sucursal) bajo el prisma de la eficiencia fiscal. Estudiamos el impacto de las rentas procedentes del extranjero y la repatriación de beneficios hacia su central, optimizando la carga impositiva global del grupo.
Gestión técnica de IVA, NIF y EORI
Facilitamos el despliegue operativo mediante la obtención rápida de identificaciones fiscales corporativas. Implementamos sistemas avanzados como el SII (suministro inmediato de información) y asesoramos en facturación electrónica internacional para una transparencia total.
Precios de transferencia y operaciones vinculadas
Diseñamos la política de precios de transferencia entre su matriz y la filial española. Elaboramos la documentación necesaria (Masterfile y Localfile) para justificar que sus operaciones cumplen con el principio de plena competencia, mitigando riesgos de ajustes por la AEAT.
Hoja de ruta
Fases para una implantación fiscal segura y optimizada
Fase 1: Diagnóstico de impacto fiscal
Estudio comparativo de la carga tributaria según la estructura societaria y análisis de convenios internacionales aplicables.
Fase 2: Registro y activación operativa
Obtención de NIF, EORI y alta en el VIES/ROI para habilitar las operaciones intracomunitarias exentas de IVA desde el inicio.
Fase 3: Implementación de sistemas de control
Configuración de los procesos de reporting fiscal y conexión con su ERP para la gestión de impuestos periódicos y el SII.
Fase 4: Optimización y cierre de ejercicio
Planificación del cierre fiscal para maximizar deducciones por I+D+i, formación o inversiones, y preparación del reporte para la matriz.
La confianza de los líderes en cada rincón del mundo
Seguridad tributaria
Mitigación de contingencias en la repatriación de capitales
La entrada en el mercado español requiere un control estricto de las retenciones en origen. Euroaccounts asegura que su matriz se beneficie de todas las exenciones previstas en las directivas de la Unión Europea y en los tratados internacionales, evitando la doble imposición y protegiendo el margen neto de su inversión.
Sustancia económica
Defensa de la residencia fiscal y cumplimiento de la directiva ATAD 3
En un entorno de vigilancia extrema sobre las sociedades pantalla, aportamos la consultoría técnica para que su entidad en España mantenga la sustancia económica requerida. Esto es vital para garantizar el acceso a los beneficios fiscales y superar auditorías de residencia por parte de las autoridades extranjeras.
Reporting consolidado
Integración de la fiscalidad española en el balance global del grupo
Traduciomos la complejidad del sistema impositivo español al lenguaje financiero de su central. Preparamos informes detallados bajo estándares IFRS/US GAAP para que su CFO tenga una visión clara de los pasivos y activos fiscales de la filial en tiempo real.
Respuestas Directas
Consultas Estratégicas para CFOs y Legal Counsel
Euroaccounts resuelve las dudas de su departamento financiero sobre la planificación fiscal en España, aportando seguridad a su expansión internacional.
¿Cómo podemos evitar la doble imposición al repatriar beneficios a la matriz?
Aplicamos los Convenios de Doble Imposición (CDI) y la Directiva matriz-filial de la UE. Esto permite, en la mayoría de los casos, reducir o eliminar las retenciones sobre dividendos, intereses y cánones pagados desde España.
¿Qué ventajas fiscales ofrece España para las sedes de empresas extranjeras?
España cuenta con regímenes muy competitivos, como el de las ETVE (entidades de tenencia de valores extranjeros), que pueden eximir de tributación los dividendos y plusvalías obtenidos de filiales fuera de España.
¿Es necesario realizar un estudio de precios de transferencia desde el primer día?
Es altamente recomendable si existen transacciones significativas entre la matriz y la filial. Tener documentada la política de precios desde el inicio previene sanciones graves y ajustes fiscales en futuras inspecciones.
¿Cómo afecta el IVA a nuestra entrada si vendemos servicios digitales o productos?
Analizamos si su operativa requiere el registro en la ventanilla única (OSS) o si puede acogerse a la inversión del sujeto pasivo. El objetivo es minimizar el impacto financiero del IVA en su flujo de caja inicial.
¿Qué es el SII y por qué es crítico para una filial de gran tamaño?
El suministro inmediato de información obliga a remitir los detalles de las facturas a la AEAT en un plazo de 4 días. En Euroaccounts automatizamos este proceso desde su sistema contable para evitar errores y multas.
¿Cuál es el beneficio de externalizar la planificación fiscal con Euroaccounts frente a una Big Four?
Ofrecemos la misma solvencia técnica y experiencia senior, pero con una agilidad superior y un modelo de costes optimizado que permite una reducción de hasta el 25% en sus gastos de consultoría externa.
Equipo Internacional
Euroaccounts: excelencia técnica con eficiencia de costes
Con más de 25 años de trayectoria y ADN de Big Four, somos el socio estratégico para la planificación fiscal de su grupo en España. Nuestra estructura nos permite ofrecer consultoría premium con una eficiencia operativa líder en el sector.
Asesoría Especializada
Hablemos de Negocios
Sin compromiso. Una charla para conocer tu situación y proponerte soluciones concretas.